聯華電子股份有限公司
現金流量表
民國九十八年一月一日至十二月三十一日
及民國九十七年一月一日至十二月三十一日
(金額均以新臺幣千元為單位)
項 目 九十八年度 九十七年度
營業活動之現金流量:
本期淨利(損) $3,874,028 $(22,320,075)
調整項目:
折舊 32,826,485 36,092,448
各項攤提 691,819 1,294,743
呆帳費用 2,702 7,277
存貨跌價及呆滯損失提列(迴轉) (2,268,070) 3,081,830
收到權益法被投資公司現金股利 390,388 492,920
採權益法認列之投資損失 893,311 12,374,318
金融資產及負債評價損失 326,548 3,448,121
減損損失 388,463 10,191,610
處分投資利益 (1,257,049) (1,838,914)
處分固定資產利益 (12,568) (47,344)
處分待出售資產利益 (91,413) -
金融資產及負債兌換利益 (5,519) (32,942)
長期負債兌換利益 (27,466) (178,877)
應付公司債折價攤銷 20,018 7,830
遞延收入攤銷 (202,460) (173,303)
股份基礎給付酬勞成本 161,006 -
資產及負債科目變動:
公平價值變動列入損益之金融資產及負債 182,985 (777,660)
應收票據及應收帳款 (8,966,876) 5,925,620
其他應收款 318,178 183,277
存貨 1,182,682 606,066
預付費用 (274,936) 162,737
遞延所得稅資產 473,840 281,377
應付帳款 3,045,466 (2,760,464)
應付費用 1,093,444 (1,323,508)
其他流動負債 (319,722) 5,265
產能保證金 - (4,447)
應計退休金負債 28,192 77,233
其他負債-其他 27,496 (244)
營業活動之淨現金流入 32,500,972 44,774,894
投資活動之現金流量:
取得公平價值變動列入損益之金融資產 (190,000) -
取得備供出售金融資產 (1,530) -
處分備供出售金融資產價款 1,553,624 2,075,072
取得以成本衡量金融資產 - (415,726)
處分以成本衡量金融資產價款 38,826 7,463
取得採權益法之長期股權投資 (3,823,982) (2,175,794)
處分採權益法之長期股權投資價款 78,939 378
長期投資清算股款 15,140 206,622
購置固定資產 (17,609,178) (11,421,841)
處分固定資產價款 38,458 164,237
處分待出售資產價款 462,376 -
遞延費用 (1,145,921) (767,485)
其他資產-其他 (23,095) 3,182
投資活動之淨現金流出 (20,606,343) (12,323,892)
融資活動之現金流量:
舉借長期借款 $400,000 $700,000
償還長期借款 (300,000) -
公平價值變動列入損益之金融負債增加 1,340,741 -
發行公司債 5,330,477 -
公司債發行成本 (51,202) -
償還公司債 - (22,716,624)
發放現金股利 - (9,382,647)
發放員工紅利 - (286,541)
發放董監酬勞 - (11,939)
庫藏股票買回成本 (2,393,337) (2,278,456)
員工購買庫藏股 623,166 -
存入保證金 6,422 (7,138)
融資活動之淨現金流入(出) 4,956,267 (33,983,345)
匯率影響數 (182,529) 203,452
本期現金及約當現金增加(減少)數 16,668,367 (1,328,891)
期初現金及約當現金餘額 36,123,738 37,452,629
期末現金及約當現金餘額 $52,792,105 $36,123,738
現金流量資訊之補充揭露:
本期支付利息 $122,067 $390,259
減:資本化利息 (39,106) (70,982)
不含資本化利息之本期支付利息 $82,961 $319,277
本期支付所得稅 $650,415 $740,676
僅有部份現金支付之投資活動:
購置固定資產支出數
固定資產增加 $21,382,419 $7,119,967
加:期初應付資產款 1,714,520 6,016,394
減:期末應付資產款 (5,487,761) (1,714,520)
支付現金 $17,609,178 $11,421,841
(請 參 閱 財 務 報 表 附 註)
董事長:洪嘉聰 經理人: 孫世偉 會計主管:劉啟東
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