http://news.cnyes.com/Content/20110617/KDXF6LKJVFAAR.shtml?c=headline_sitehead涉財務詐欺 美SEC將起訴
中國智慧照明和中國世紀龍
傳媒鉅亨網編輯查淑妝
台北綜合報導 2011-06-17 09:30:12
因涉嫌多處財務欺詐，北京時間 6 月 14 日，美國證券交易委員會 (SEC) 宣佈，將啟動針對中國智慧照明 (CIL-US) 和中國世紀龍傳媒 (CDM-US) 兩家公司的訴訟程式。
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美國證管會終於決定起訴涉及財務詐欺的2家中資企業 (圖：美證管會 取自維基百科)
因涉嫌多處財務欺詐，北京時間 6 月 14 日，美國證券交易委員會 (SEC) 宣佈，將啟動針對中國智慧照明 (CIL-US) 和中國世紀龍傳媒 (CDM-US) 兩家公司的訴訟程式。熟悉境外法律事務的律師指出，若證據確鑿，兩公司高管將面臨刑事處罰，而公司也可能遭到投資人的鉅額索賠。
中新網報導，美國投資者對中國概念股的信任危機有進一步加劇的勢頭。據外電消息指出，因涉嫌財務欺詐， SEC 將於 6 月 24 日召開針對智慧照明和世紀龍傳媒兩家中國公司的聽證會，聽證會由一位行政法官主持。兩家公司的代表可以在聽證會上反駁將其摘牌的決定，並提交相關證明材料。
資料顯示，這兩家公司的外部獨立審計機構均為 Malone Bailey LLP 。因為發現公司涉嫌財務欺詐，該事務所於 3 月 22 日、 4 月 2 日辭職，並將所發現的情況舉報到了 SEC 和交易所。Malone Bailey LLP 認為，兩家公司均存在偽造財務賬本、客戶資訊以及銀行證明的嫌疑。
根據交易所上市條件的規定，因為不能提供具有審計意見的財務報表，中國世紀龍傳媒、中國智慧照明，已於 3 月 23 日收到美國交易所的停牌通知，交易所已經對它們啟動退市程式。 SEC 稱，執法部門希望通過摘牌的裁決來保護投資者，免於公司任何虛假和錯誤資訊的誤導。目前，執法部門已經啟動了對於這兩家公司的訴訟程式。
當天稍晚， SEC 又宣佈禁止中國智慧照明電氣有限公司和中國盛世巨龍媒體傳播公司兩家公司出售私人持有股票給投資者。
中國智慧照明的實體位於廣東惠州，從事節能燈的製造和銷售，中國世紀龍傳媒的實體位於北京，以為中央電視臺的某些頻道提供廣告時段服務為主業。智慧照明和盛世巨龍分別於 2010 年 6 月 18 日和 2011 年 2 月 8 日從 OTCBB 轉板至美國證券交易所 (NYSE Amex) 上市。
長期代理境外法律事務的英國西盟斯律師行律師王德全表示， SEC 作為美國證券市場合規監管的主要機構，一旦進入聽證會程式，即意味 SEC 已掌握了比較充足的證據，通過聽證會是為獲得公司管理層、代理會計師和律師的印證或者更進一步的資訊，而管理層若在聽證會上不誠實將是非常危險的事情。
「如果證據確鑿， SEC 將證據提交給檢察機關，公司的高管很可能需要承擔刑事責任，而投資者也可以委託地方檢察官對公司提起民事訴訟，公司及公司董事將面臨相當數量的賠償」王德全表示。至於公司有無破產可能，王德全表示需看公司退市後是否選擇走破產法程式。
今年以來，由於問題頻出，許多小市值的非美國公司已經成為了 SEC 的重點調查對象。數據顯示，今年 3 月以來， 24 家在美上市中國公司的審計師提出辭職或曝光審計對象的財務問題， 20 家在美上市中國公司遭遇停牌或摘牌。
關於此次中概股風波，中國官方也在昨日首度表態，針對美國券商盈透證券上周禁止客戶以保證金方式買進 132 家中國上市公司股票的行為，商務部新聞發言人姚堅 15 日在商務部例行新聞發佈會上表示，中國企業在海外投資應當遵守當地的法律法規，按照國際規範運作，這是一個基本的前提。同時，中國企業在海外的經營也不應當受到歧視。
